第一部分 部门概况………………………………………1

一、部门主要职责…………………………………………1

二、部门预算单位构成……………………………………1

三、部门主要工作任务……………………………………1

第二部分 2019年度部门预算表…………………详见附表

一、收支预算总表………………………………详见附表

二、收入预算总表………………………………详见附表

三、支出预算总表………………………………详见附表

四、财政拨款收支预算总表……………………详见附表

五、一般公共预算拨款支出预算表……………详见附表

六、政府性基金拨款支出预算表………………详见附表

七、一般公共预算支出经济分类情况表………详见附表

八、一般公共预算基本支出经济分类情况表…详见附表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表…详见附表

十、部门专项资金管理清单目录………………详见附表

第三部分 2019年度部门预算情况说明…………2

一、预算收支总体情况………………………………2

二、一般公共预算拨款支出情况……………………2

三、政府性基金预算拨款支出情况…………………3

四、财政拨款预算基本支出情况……………………4

五、一般公共预算“三公”经费支出情况…………4

六、预算绩效目标情况………………………………5

七、其他重要事项说明………………………………5

第四部分 名词解释…………………………………6

 

2019年部门预算经马尾区十届人大三次会议审议通过，现将我单位2019年部门预算说明如下:

 

第一部分 部门概况

一、部门主要职责

财政部门的主要职责是：1、贯彻执行国家、省和市有关财税法律法规和政策，起草我区财政规范性文件和制度；拟订全区财政发展战略、规划和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定相关经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；完善鼓励公益事业发展的财政政策；研究拟订区对镇街财政体制方案。2、制定并组织实施全区有关财政、财务、会计管理等规章制度；承担各项财政收支管理的责任；负责编制年度区级预决算草案并组织执行；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区和区本级预算及其执行情况，向区人大常委会报告区本级决算；组织拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付管理。3、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据。4、贯彻执行中央的国库管理制度、国库集中收付制度，制定和执行区级国库集中收付制度，指导和监督全区国库业务，按规定开展国库现金管理工作；管理区级财政专户；负责制定区级政府采购制度并监督管理。5、负责制定全区行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产；制定需要全区统一规定的开支标准和支出措施。6、制定并组织实施企业财务制度；参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。7、负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订区级建设投资的有关政策，制定全区基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责财政性投融资建设项目的工程概（预）算、结算、竣工决算审查。8、会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关方面拟订全区社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全区社会保障预决算草案。9、贯彻执行政府国内债务管理的制度和政策，制定全区政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理全区政府外债，制定基本管理制度。10、负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，贯彻落实国家统一的会计制度；负责全区会计从业资格审核；拟订和执行会计委派制，指导和管理会计委派工作。指导和管理社会审计。11、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强规范财政管理的方案建议；加强对镇街财政指导监督。12、牵头起草全区农村综合改革规划、方案和措施并组织实施，指导和推动农村综合改革工作；负责全区农村综合改革财政性资金的管理。13、承办区委、管委会、区政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，财政部门包括：办公室、预算科、国库科、综合计划科（农村综合改革科）、企业科（国有资产管理科）、经济建设科、社会事业科、会计管理科（监督检查科）、采购监督管理办公室（区政府控制社会集团购买力办公室）等九个机关行政处室及四个下属单位，其中：列入2019年部门预算编制范围的单位详细情况见下表:

 

三、部门主要工作任务

2019年，财政部门主要任务是：1、全力以赴抓收入。2、积极努力培植税源。3、强化重点领域资金保障。4、提高依法理财水平。围绕上述任务，重点抓好以下工作：

（一）2019年我局将继续努力，加强对经济运行态势和财政收入趋势的跟踪分析，动态监测分析收入入库情况以及增减变化原因。强化收入征管措施，完善与征收部门的沟通协调机制，协调解决征收矛盾和问题，做到依法征税，应收尽收。进一步完善组织收入目标责任制，层层分解财政收入任务，努力做到财政收入及时足额均衡入库。同时，积极向省市财政部门反映我区实际困难，争取更多资金支持。

（二）认真落实区委、区政府出台的支持产业发展的一系列财税政策措施，加大对工业企业的扶持力度，着力培植新税源，保证重点税源企业的可持续增加。根据中央财政政策的取向，进一步调整财政性资金使用方向和结构，提高对工业经济的投入和扶持力度，加大对城市基础设施的投入，进一步改善投资环境，为财源建设奠定基础。加强对重点税源企业的服务力度，促进更多的重点税源企业在我区安家落户。进一步加快自由贸易试验区发展，营造更加开放、公平、有序的国际化投资环境。

（三）进一步调整优化支出结构，盘活存量资金，优化增量资金，集中财力用于保障改善民生等重点领域的资金需求。同时，积极探索引进社会资本和发挥国企融资作用，以市场化方式吸引多元化资金共同参与城市开发与建设。继续办好惠民实事。实施更加积极的就业政策，促进创业带动就业。支持教育惠民工程建设，促进义务教育高水平均衡发展。支持医药卫生事业发展，继续推进公立医院综合改革。支持城乡公共交通事业发展，不断完善公共交通路网。支持保障性安居工程建设，推进投资主体多元化。

（四）研究镇街基本财力保障机制，努力促进镇街基本公共服务均等化。加大预决算公开工作力度，进一步细化部门预算编制，完善基本支出定员定额标准，坚持厉行勤俭节约，努力降低行政成本。积极推进绩效评价结果应用机制，将绩效评价结果作为改进预算管理和年度预算安排的重要依据。进一步推进乡镇国库集中支付改革、集中支付电子化管理。加强规范政府融资举债行为，严控新增债务规模，防范偿债风险。健全财政监督机制，进一步规范财经纪律。

第二部分 2019年度部门预算表

详见附表3-1至3-12。

第三部分 2019年度部门预算情况说明

一、预算收支总体情况

按照综合预算的原则，部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2019年,财政部门收入预算为2166.7万元，比上年减少8070.89万元，主要原因是福州经济技术开发区国有资产管理中心不纳入马尾区财政局部门预算。其中：一般公共预算拨款2166.7万元，基金预算财政拨款0万元,财政专户拨款0万元,其他收入0万元,单位结余结转资金0万元。相应安排支出预算2166.7万元，比上年减少8070.89万元，其中：人员支出781.65万元，公用支出82.05万元，项目支出1303万元。

二、一般公共预算拨款支出情况

2019年度一般公共预算拨款支出2166.7万元，比上年减少8070.89万元，主要原因是建设项目减少，主要支出项目(按项级科目分类统计)包括：

（一）行政运行579.36万元。主要用于财政本级及国库支付中心人员经费等基本支出。

（二）财政监察5万元。主要用于用于支付全区预算绩效管理工作经费，会计监督检查工作经费以及全区会计培训工作经费等支出。

（三）预算改革业务3万元。主要用于支付全区部门预算编制培训专项经费等支出。

（四）信息化建设（财政事务）80万元。主要用于支付全区非税系统运行维护费，一体化信息系统运行维护，财政管理信息系统4.0版本（部门预算），票据系统，国库统发工资系统，政府采购新系统维护费等支出。

（五）一般行政管理事务（财政事务）58万元。主要用于用于支付全区财政开展业务的工作经费，票据经费，财、税、库、银等季度分析会及协调会等专项经费，以及预决算报表编制培训业务工作经费等。

（六）财政国库业务70万元。主要用于用于国库软件系统正常运行服务费和升级费等。

（七）财政委托业务支出1000万元。用于代收代付全区财政投资项目审核费支出。

（八）其他财政事务支出87万元。主要用于用于财政评审中心历年档案整理及形成电子档案归档支出等。

（九）机关事业单位基本养老保险缴费支出62.26万元。主要用于支付财政部门机关事业单位基本养老保险缴费。

（十）事业运行222.08万元。主要用于评审中心、会计核算中心人员等经费支出。

三、政府性基金预算拨款支出情况

本单位2019年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

四、财政拨款预算基本支出情况

2019年度财政拨款基本支出863.7万元，其中：

（一）人员经费781.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费82.05万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

五、一般公共预算“三公”经费支出情况

（一）因公出国（境）经费
　　2019年预算安排0万元。

（二）公务接待费
　　2019年预算安排0万元。

（三）公务用车购置及运行费
　  2019年预算安排0万元。

六、预算绩效目标情况

（一）绩效目标设置情况

2019年财政部门共设置31个项目绩效目标（包括部门业务费绩效目标和专项资金绩效目标），分别是十项目，共涉及财政拨款资金1303万元。

七、其他重要事项说明

（一）机关运行经费

2019年财政部门（含实行公务员管理的事业单位）一般公共预算拨款安排的机关运行经费支出63.21万元，比2018年增加21.91万元，主要原因是科目调整以及工作业务经费增加。

（二）政府采购情况

2019年财政部门政府采购预算总额1074.1万元，其中：政府购买服务项目采购预算额1065万元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2019年底，财政部门本级及所属的预算单位共有车辆1辆，其中：省部级领导干部用车0辆，一般公务用车1辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

 

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。 

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

12.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指车改后单位按规定保留的用于履行公务的机动车辆，包括领导干部用车、一般公务用车和执法执勤用车等；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附表：3-1 2019年度收支预算总表

      3-2 2019年度收入预算总表

      3-3 2019年度支出预算总表

3-4 2019年度财政拨款收支预算总表

3-5 2019年度一般公共预算拨款支出预算表

      3-6 2019年度政府性基金拨款支出预算表

      3-7 2019年度一般公共预算支出经济分类情况表

      3-8 2019年度一般公共预算基本支出经济分类情况表

      3-9 2019年度一般公共预算“三公”经费支出预算表

3-10 2019年度部门专项资金管理清单目录

3-11 2019年度部门业务费绩效目标表

3-12 2019年度专项资金绩效目标表