区第十一届人大第三次会议通过2024年全区预算：地方一般公共预算收入计划275984万元，支出计划367144万元；政府性基金收入计划353900万元，支出计划210880万元。区第十一届人大常委会第二十六次会议审议通过2024年区本级预算调整方案，一般公共预算支出、政府性基金支出分别相应调整为352981万元、490935万元。

今年以来，受房地产市场影响，全区土地出让收入持续下滑，政府性基金预算收支完成情况较年初计划变化较大。此外省财政厅下达我区新增政府债券额度，需分配到相关项目并增加预算支出。根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》、《中华人民共和国预算法》等相关规定，以及我区实际情况，需对2024年度全区预算作相应调整。现将预算调整方案汇告如下：

    一、全区全年预算调整方案

    （一）收入计划调整情况

    一般公共预算收入预计全年完成267888万元，为年初预算275984万元的97.1%，系税收收入较年初预算减少25128万元，非税收入较年初预算增加17032万元，建议全区一般公共预算收入调减8096万元。

政府性基金预算收入预计全年完成85200万元，为年初预算353900万元的24.1%，系土地出让收入短收269400万元、城市基础设施配套费超收700万元。建议全区政府性基金收入调减268700万元，其中“国有土地使用权出让收入”调减269400万元，“城市基础设施配套费收入”调增700万元。

    （二）新核定2024年地方政府债务限额情况

截至2024年10月末，根据《福建省财政厅关于下达2024年第二批新增政府专项债务限额的通知》（闽财债管﹝2024﹞15号）、《福建省财政厅关于下达2024年第三批新增政府债务限额的通知》（闽财债管﹝2024﹞21号）、《福建省财政厅关于下达2024年第四批新增政府债务限额的通知》（闽财债管﹝2024﹞33号）文件精神，核定我区2024年债务限额为1401293万元，其中：一般债务限额304101万元、专项债务限额1097192万元。核定我区2024年新增债券额度73598万元，其中：一般债券6457万元、专项债券106531万元。

截至2024年10月末全区政府债务余额1290690.33万元（其中：一般债务余额261824.33万元、专项债务余额1028866万元），债务余额控制在省级核定的限额内，全区债务风险整体可控。

    （三）省核定我区2024年再融资债券情况

根据《福建省财政厅关于下达2024年再融资债券额度的通知》（闽财债管﹝2024﹞5号）文件，核定我区2024年再融资债券额度166038万元，其中：一般债券额度21423万元、专项债券额度144615万元。

（四）调入资金、调出资金调整情况

    全区一般公共预算调入资金107万元，调出资金37724万元，政府性基金调入资金47132万元。

（五）结余结转资金调整情况

统筹上年度一般公共预算政策性专项结转161275万元、政府性基金上年专项结转66710万元，调整用于年度内新增项目，相关科目一并调整。

（六）政府性基金预算支出调整情况

预计土地出让收入短收269400万元、城市基础设施配套费超收700万元，相应调减政府性基金收支268700万元（部分预算项目进行调剂）。

 根据上述调整，一般公共预算今年可用财力预计增加147877万元。其中：一般公共预算地方级收入减少8096万元，地方政府债券资金增加27970万元，政策性结转增加102936万元，调入稳定调节基金增加25203万元，调入资金减少136万元。政府性基金财力增加41527万元。

    二、区本级全年预算调整方案

根据今年财政各项收支执行完成情况以及中央关于地方政府债券管理等要求，现提出2024年预算调整方案如下：

（一）收入计划调整情况

一般公共预算收入预计全年完成187039万元，为年初预算192194万元的97.3%，系税收收入较年初预算减少22512万元，非税收入较年初预算增加17357万元，建议全区一般公共预算收入调减5155万元。

政府性基金预算收入预计全年完成85000万元，为年初预算353700万元的24%，系土地出让收入短收269400万元、城市基础设施配套费超收700万元。建议区本级政府性基金收入调减268700万元，其中“国有土地使用权出让收入”调减269400万元，“城市基础设施配套费收入”调增700万元。

（二）债券调整情况

    1.再融资债券166038万元（主要用于置换我区2024年地方政府到期一般债券本金21423万元、专项债券到期本金126601万元、专项债券补充政府性基金财力18014万元）。

2.申请新增一般债券额度6457万元。主要用于：港口路下穿及市政基础设施配套工程项目4000万元、马尾区中小学建设一揽子项目2000万元、马尾区公安局执法中心项目、业务技术用房建筑智能化项目457万元。

3.申请新增专项债券额度72315万元。主要用于：福州市轨道交通2号线东延线一期72000万元、琅岐经济区基础设施工程项目（四期）项目315万元。

4.补充政府性基金财力专项债券34216万元。主要用于：亭江闽亭片老旧小区改造项目29000万元、马尾区魁岐片、三环魁岐互通周边等老旧小区改造项目5216万元。

5.申请普通调整专项债券额度3248万元。从2023年的福州经济技术开发区产业园区基础设施提升工程（一期）项目调整1880万元、2022年的福州经济技术开发区长安工业园区基础设施工程项目调整1300万元、2021年的福州经济技术开发区马江工业园区基础设施工程（二期）调整68万元，共计3248万元至福州市轨道交通2号线东延线一期项目。

(三）调入资金、调出资金调整情况

区本级一般公共预算调入资金107万元，调出资金37724万元，政府性基金调入资金47132万元。

（四）结余结转资金调整情况

统筹上年度公共预算政策性专项结转134752万元、政府性基金上年专项结转51542万元，调整用于年度内新增项目，相关科目一并调整。

（五）政府性基金预算支出调整情况

    预计土地出让收入短收269400万元、城市基础设施配套费超收700万元，相应调减政府性基金收支268700万元（部分预算项目进行调剂）。

    综上调整情况，区本级一般公共预算收支总规模共增加155180万元,区本级政府性基金预算收支总规模共增加34321万元，部分预算项目调剂（详见附表），以上调整数包含马尾区十一届人大常委会第二十六次会议批准的区本级预算调整数。

    三、区本级预算调整后平衡情况

（一）一般公共预算收支平衡情况。区本级一般公共预算收支总规模调增至504018万元，较年初预算增加155180万元。其中：

1.区本级一般公共预算收入187039万元，加上级返还及补助54150万元，镇街上解50000万元，地方政府一般债券收入（新增）6547万元，地方政府一般债券收入（再融资）21423万元，调入预算稳定调节基金50000万元,调入资金107万元，上年政策性专项结转134752万元。

2.区本级一般公共预算支出370870万元，加上解上级支出-8000万元,调出资金37724万元，地方政府债券还本支出21423万元，政策性专项结转下年使用82001万元。区本级一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支平衡情况。区本级政府性基金预算收支总规模调增至435020万元，较年初预算增加34321万元。其中：

1.区本级政府性基金预算收入85000万元，加上年专项结转使用51542万元，政府性基金转移收入200万元，调入资金47132万元，地方政府专项债务转贷收入(新增)106531万元，地方政府专项债务转贷收入(再融资)144615万元。

2.区本级政府性基金预算支出255085万元,债务还本支出143049万元。