一、上半年财政收支完成情况

（一）全区财政收支完成情况

1、公共财政预算完成情况。全区（含保税区、琅岐经济区）实现财政收入172265万元，完成年初收入计划343353万元的50.17%，比上年同期增收19654万元，增长12.88%。其中：地方级收入98960万元，完成年初收入计划195700的50.57%，比上年同期增收12022万元，增长13.83%；中央级收入73305万元，完成年初收入计划147653的49.65%，同比增收7632万元，增长11.62%。公共财政预算支出174569万元，完成年初预算330305万元的52.85%,比上年同期增支67644万元，增长63.26%。

2、政府性基金预算完成情况。政府性基金收入336543万元，完成年初收入计划556172万元的60.51%，比上年同期增收227279万元，增长208.01%。政府性基金支出186228万元，完成年初预算424783万元的43.84%,比上年同期增支16329万元，增长9.61%。

3、国有资本经营收支预算完成情况。收支未安排。

4、社会保险基金收支预算完成情况。社会保险基金收入6188万元，完成年初收入计划10648万元的58.11%，比上年同期增收1123万元，增长22.17%。其中：城乡居民社会养老保险基金收入1939万元（其中政府补贴收入1547万元），完成年初收入计划3827万元的50.67%，比上年同期增收170万元，增长9.6%,；城镇居民基本医疗保险基金收入1626万元（其中政府资助收入1581万元），完成年初收入计划3675万元的44.24%，比上年同期增收650万元，增长66.6%；新型农村合作医疗保险基金收入2623万元（其中政府资助收入1441.34万元），完成年初收入计划3146万元的83.38%，比上年同期增收303万元，增长13.06%。社会保险基金支出4315万元，完成年初预算10383万元的41.56%，与上年基本持平。其中：城乡居民社会养老保险基金支出1615万元，完成年初预算3174万元的50.88%；城镇居民基本医疗保险基金支出1400万元，完成年初预算4069万元的34.41%；新型农村合作医疗保险基金支出1300万元，完成年初预算3140万元的41.40%，城乡居民医疗保险支出主要集中在下半年。

（二）区本级财政收支完成情况

1、区本级公共财政预算完成情况。区本级实现财政收入134326万元，完成年初收入计划270086万元的49.73%，比上年同期增收15258万元，增长12.81%。其中：地方级收入77257万元，完成年初收入计划153215万元的50.42%，比上年同期增收9638万元，增长14.25%；上划中央收入57069万元，完成年初收入计划116871万元的48.83%，比上年同期增收5620万元，增长10.92%。公共财政预算支出155426万元，完成年初预算295201万元的52.65%,比上年同期增支67204万元，增长76.18%。

2、区本级政府性基金预算完成情况。政府性基金收入336543万元，完成年初收入计划556172万元的60.51%，比上年同期增收227279万元，增长208.01%。政府性基金预算支出161449万元，完成年初预算424783万元的38.01%,比上年同期减支7183万元，下降4.26%。

3、区本级国有资本经营收支预算完成情况。收支未安排。

4、区本级社会保险基金收支预算完成情况。社会保险基金收入6188万元，完成年初收入计划10648万元的58.11%，比上年同期增收1123万元，增长22.17%。其中：城乡居民社会养老保险基金收入1939万元（其中政府补贴收入1547万元），完成年初收入计划3827万元的50.67%，比上年同期增收170万元，增长9.6%,；城镇居民基本医疗保险基金收入1626万元（其中政府资助收入1581万元），完成年初收入计划3675万元的44.24%，比上年同期增收650万元，增长66.6%；新型农村合作医疗保险基金收入2623万元（其中政府资助收入1441.34万元），完成年初收入计划3146万元的83.38%，比上年同期增收303万元，增长13.06%。社会保险基金支出4315万元，完成年初预算10383万元的41.56%，与上年基本持平。其中：城乡居民社会养老保险基金支出1615万元，完成年初预算3174万元的50.88%；城镇居民基本医疗保险基金支出1400万元，完成年初预算4069万元的34.41%；新型农村合作医疗保险基金支出1300万元，完成年初预算3140万元的41.40%，城乡居民医疗保险支出主要集中在下半年。

（三）本级地方政府债务情况

2016年初，我区地方政府债务余额735288万元，其中：一般债务102942万元；专项债务632346万元。

上半年，已争取到位省财政厅发行的地方政府置换债券91881万元。其中：一般债务15881万元；专项债务76000万元。

上半年，我区地方政府债务已归还95272万元。其中：用于归还一般债务6138万元、用于归还专项债务89134万元。归还债务的资金来源为：利用置换债券归还78000万元、区本级预算安排偿债资金15322万元、置换债券未到位国库垫款归还1950万元。

截止6月30日，我区地方政府债务余额731897万元，其中：一般债务余额112685万元；专项债务余额619212万元，均控制在省财政厅核定我区债务限额以内。

已到位未使用的置换债券13881万元。后续将用于：用于归还今年将到期的2013年地方政府债券7100万元；琅岐环岛路二期项目中综合管廊建设用款6781万元。

（四）上半年预算执行特点

1、财政收入实现“过半”目标。1-6月份，全区公共财政总收入和地方公共财政收入分别完成年初收入计划的50.17%和50.57%。从分税种完成情况看：一是收入结构相对合理，税性收入相对稳定。全区税性收入完成155531万元，占全区公共财政总收入比重的90.3%，增长11%；二是受增值税收入比例调整以及免抵调增增值税影响，增值税完成52793万元，增长17.41%；三是受“营改增”营业税清算等因素影响，营业税完成13028万元，增长25.58%。

上半年财政收入，也反映了以下几方面特点：一是稳增长措施有效发挥，企业抗风险能力加强。上半年企业所得税完成63572万元，增长7.58%； 二是下行压力依然存在，产业结构优化仍待加速。从上半年分行业税收情况看，有半数行业减收，集中反映了制造业投资增长乏力、发展增速放缓等问题，同时，“优二进三”战略进入攻坚期，以及近年来新引进项目仍未体现税收贡献，第三产业相关税收增幅同比下降12.7%；三是地产行业支撑力大幅下滑。受名城、新大陆、阳光房等地产企业总体减收影响，上半年房地产业相关税收同比下降26.95%。

2、政府性基金收入大幅增长。上半年，政府性基金收入完成336543万元，比上年同期增收227279万元，增长208.01%，主要收入来源为2015年年底土地出让余款。

3、支出进度有待加快。上半年，区本级财政总支出316875万元，占年初预算719984万元的44.01%，比上年同期增支60021万元，增长23.37%。全年预算安排建设项目210项，共安排预算资金52.8亿元，仅下达13.84亿元。

    从上半年预算执行情况看，财政收支矛盾仍然突出，并出现新的问题。在收入方面，受经济下行压力影响，以及结构性减税力度加大、近年来新增税源不多等因素，财政收入中低速增长趋势明显。在支出方面，收支进度不均，部分基础设施项目进度偏慢，随着我区将进入化解存量债务高峰期，以及部分PPP项目进入回购期，全年仍将突显收入增幅放缓与支出刚性增长的矛盾，财政收支平衡和资金调度仍面临巨大挑战。

二、上半年主要工作

（一）持续加大稳增长支持力度

通过加强季度清缴力度、主动应对“营改增”变化，以及争取免抵调指标等措施，确保财政收入实现“双过半”任务。支持企业技改提升，积极应对经济下行压力。企业发展资金累计支出7000万元，争取上级各类产业扶持资金2761万元，专项用于推进战略性新兴产业、节能环保、信息技术、新能源、新材料等企业发展。加大财政金融对实体经济的支持力度，与海峡行共同设立了首期规模2亿元的周转贷融资平台，为防范和化解企业资金链断裂风险提供有力保障。

（二）全年保障重点项目建设

一是积极争取省财政厅发行的地方政府债券规模，今年已获批省财政厅地方政府债券额度26.91亿元，其中地方政府置换债券22.24亿元，2015年在建项目后续融资发债额度0.68亿元，新增债券额度3.99亿元。二是有序使用政策性银行的低成本贷款，已争取国开行棚改资金11亿元，保障青洲片棚改项目推进需要。三是持续推进国资公司企业债券发行，申报10亿元发债规模已于3月25日获得国家发改委批复，专款用于琅岐环岛路（二期、三期）道路建设，该笔债券将于下半年适时发行。

（三）持续改善民生福祉

推动教育均衡发展。教育支出35161万元，增长41.66%。健全财政对教育投入的长效机制，继续实施公办幼儿园、中小学改扩建工程，支持农村学校建设和设备完善，促进农村学校办学水平持续提升，提高中小学生均公用经费标准，小学、中学生均公用经费分别为780元、1020元，达到省定标准的1.2倍，建立民办幼儿园政府补偿制度。

提升医疗卫生服务水平。医疗卫生与计划生育支出10903万元，增长61.74%。继续巩固完善城镇居民基本医疗保险和新型农村医疗保险制度，将政府补助标准提高到每人每年430元，比上年人均补助增加30元。完善基本公共服务经费保障机制，补助标准提高到每人每年45元，比上年每人每年增加5元。支持公立医院改革，实行药品零差率制度，减轻患者经济负担，提升医疗机构服务能力。

增强社会保障能力。社会保障和就业支出9821万元，增长43.9%。加大就业资金投入，从失业保险金中调剂300万元作为创业担保贷款基金，鼓励多渠道多形式就业创业。进一步提高城乡低保标准，做到应保尽保。实行困难残疾人生活补贴、护理补贴制度，支持残疾人事业发展。支持区福利中心建设，落实全区18家居家养老服务站运营经费补助及2家民办养老机构床位及运营经费、税费优惠补助政策，着力构建层次多样、功能完善的社会养老服务体系。

支持文体事业发展。文化体育和传媒支出6919万元，增长4.37%。继续实施公益文化场馆免费开发，扎实推进全民健身工程，支持村（社区）基层综合文化场所建设，支持开展村级基层群众文化活动。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和预算执行中还存在一些亟待解决的问题，主要为：有些部门预算编制缺乏前瞻性；结余资金仍待统筹；基层财会基础仍需夯实；财政管理和监督力度还需加强。这些问题将在今后的发展和工作中努力加以解决。

三、下半年工作思路

2016年市实施“十三五”规划的开局之年，做好全年的财政工作意义重大。我们既要在新常态下，积极应对“优二进三、产城融合”转型期带来的影响，财政收入转向中低速增长带来的困难，更要进一步坚定发展的信心和决心，积极应对，稳中求进，促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定，为“十三五”发展开好局、起好步。

（一）全力以赴抓收入。按照“以月保季、以季保年”的目标，加强对经济运行态势和财政收入趋势的跟踪分析，努力做到财政收入及时足额均衡入库。积极应对营改增全面扩围，以及中央增值税收入划分改革的影响，认真研究“营改增”后的税收管理，做到依法征税，应收尽收。同时，加强与省、市财政部门的沟通协调，争取在新一轮财税体制上获得更多的支持。

（二）有效推进财源建设。抢抓“多区叠加”的历史发展机遇，稳住存量税源，发展新增税点。通过培育壮大龙头企业，巩固行业主导地位，保持重点税源的可持续增加。通过加大新兴产业的扶持力度，持续提升企业服务水平，跟进物联网、手游动漫、跨进电商等前期招商引资项目，促进更多的重点税源企业安家落户,力争早日体现税收贡献。

（三）强化重点领域资金保障。积极争取新区基金，适时发行城投债，重点保障琅岐开放开发。稳步推进政府购买服务融资模式，进一步降低区域融资成本。加强部门结余资金的上收和统筹使用力度，统筹用于重点项目及民生支出项目。结合巡视、审计等发现的问题，持续加大重点项目财审力度，严把PPP项目评审关，不断提高项目的资金使用效益，加快项目的合理支出进度。有序推进年度土地出让计划，为现有在建及新开工项目提供稳定的资金来源。

（四）加强保障和改善民生。实施新一轮学前教育发展三年行动计划，全面实施义务教育学校标准化建设，提高普通高中生均公用保障水平。完善社会保障机制，提高新农合和城镇居民医保政府补助、基本公共卫生服务政府筹资、城乡医疗救助政府筹资等标准。推进深化医疗卫生体制改革，完善财政差别化投入政策。支持文化繁荣发展，加强城乡公共文化服务体系建设，支持文艺创作，发展文化产业，支持文化遗产保护利用。支持社会管理创新。加强“平安马尾”建设，完善城乡社区网格化服务管理。

（五）积极推进各项财税体制改革。结合2017年部门预算编制，同步启动2017-2019年中期财政规划工作。加快预算执行进度，完善财政存量资金清理机制，缩小结余结转规模。推进预算绩效管理，从严控制一般性支出和行政经费。加强债务风险预警和化解工作。做好税制和财政体制改革、行政事业养老保险制度改革等各项财税改革工作。

主任、各位副主任、各位委员，上半年财政工作虽然取得一定成绩，但完成全年预算任务仍然十分艰巨，我们将在区委、区政府的正确领导下，诚恳接受区人大常委会的指导和监督，扎实推进财政改革发展各项工作，为建设自贸区和开发区二次腾飞作出积极贡献。

以上报告，请予审议。